2024年1—2月全省预算执行情况通报

年初以来，全省各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察黑龙江期间重要讲话重要指示精神，按照省委十三届五次全会暨省委经济工作会议和全省财政工作会议部署，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，加大财政收入组织力度，保持必要财政支出强度，财政运行总体平稳。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

全省一般公共预算收入完成244.7亿元，下降0.9%，剔除去年同期中小微企业缓税入库抬高基数、去年年中出台减税政策翘尾减收等特殊因素后，可比口径增长2.9%。其中：税收收入完成170.8亿元，增长0.4%，可比口径增长6.2%；非税收入完成73.9亿元，下降3.8%。

1.从级次看，市（地）本级收入下降。省本级完成46.7亿元，增长5.5%。市（地）级完成198亿元，下降2.3%，其中：市（地）本级完成137.9亿元，下降6.4%；县（市）级完成60.1亿元，增长8.6%。

2.从区域看，13个市（地）“7增6降”。伊春、大兴安岭、齐齐哈尔3个市（地）增长较快，分别增长13.9%、12.9%和10.8%。七台河、大庆、绥化3个市降幅较大，分别下降37.9%、22.3%和12.5%。

3.从结构看，财政收入质量有所改善。全省税收收入占比为69.8%，较去年同期提高0.9个百分点。省本级税收收入占比为78.8%；市（地）级税收收入占比为67.7%，其中：市（地）本级税收收入占比为75.6%；县（市）级税收收入占比为49.5%。

4.从税种看，15个税种“10增5降”。与经济运行密切相关的增值税、企业所得税、个人所得税分别完成65.4亿元、26.2亿元和10亿元，下降13.2%、1.5%和0.5%；与土地和房地产相关的土地增值税、房产税、契税分别完成5.1亿元、9亿元和6.2亿元，增长1.9倍、31.1%和11%。

5.从行业看，14个重点行业“9增5降”。第二产业税收收入完成83亿元，下降9.1%，其中：石油和天然气开采业、建筑业分别完成15亿元、15.1亿元，增长34%、27.8%；装备制造业、煤炭开采洗选业分别完成12.8亿元、6.5亿元，下降42.1%、28.1%。第三产业税收收入完成86.5亿元，增长11.8%，其中：房地产业、批发零售业分别完成16.8亿元、21.1亿元，增长34.9%、7.8%。

6.从非税收入看，8个项目“4增4降”。国有资源（资产）有偿使用收入完成34.2亿元，下降19.6%，主要受去年同期资产处置一次性因素抬高基数影响。行政事业性收费收入完成5.9亿元，下降29.6%，主要受去年同期防空地下室异地建设费和耕地开垦费收入高基数影响。

（二）一般公共预算支出情况

全省一般公共预算支出完成930.9亿元，增长14.7%。分级次看，省本级完成311.3亿元，下降3.2%；市（地）级完成619.6亿元，增长26.4%，其中：市（地）本级完成265.6亿元，增长21.1%；县（市）级完成354亿元，增长30.7%。分区域看，13个市（地）均正增长，其中：伊春、哈尔滨、鹤岗、双鸭山4个市增幅较高，分别增长59.5%、46.9%、30.8%和30.4%。分科目看，节能环保支出、交通运输支出、灾害防治及应急管理支出、农林水支出和粮油物资储备支出增长较快，分别增长104.5%、104.5%、90.6%、82.4%和76.8%。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入情况

全省政府性基金预算收入完成15.2亿元，增长34.6%。分级次看，省本级完成1.5亿元，增长10.1%；市（地）级完成13.7亿元，增长38.1%，其中：市（地）本级完成8.1亿元，增长14.7%；县（市）级完成5.6亿元，增长95.8%。分项目看，14个项目“9增5降”。其中：国有土地使用权出让收入完成10.5亿元，增长62%，主要是哈尔滨、齐齐哈尔、绥化等地土地交易增加带动。

（二）政府性基金预算支出情况

全省政府性基金预算支出完成45.2亿元，增长57.7%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出和政府专项债券支出增加带动。分级次看，省本级完成1.6亿元，增长5.2倍；市（地）级完成43.5亿元，增长53.4%，其中：市（地）本级完成23.9亿元，增长33.2%；县（市）级完成19.6亿元，增长87.9%。

三、国有资本经营预算收支情况

全省国有资本经营预算收入完成0.2亿元，增加0.2亿元，均为市（地）级收入。全省国有资本经营预算支出完成0.6亿元，增长1.3倍，均为市（地）级支出。

四、存在的问题

从预算执行情况看，1—2月全省一般公共预算收入下降0.9%，降幅收窄1.1个百分点，其中，税收收入增幅回落2.7个百分点，非税收入降幅收窄11个百分点。税收收入方面，一是去年同期制造业增值税缓税入库抬高基数，影响税收收入减收9.2亿元；二是1—2月全省规模以上工业增加值下降2.3%，主要是采矿业增加值下降8.2%影响，煤炭行业安全检查关停，影响税收收入减收2.5亿元。上述两项因素合计影响税收收入减收11.7亿元，负向拉动税收收入增幅6.9个百分点。非税收入方面，主要是去年同期土地出租、水库特许经营权转让等收入集中入库抬高基数，影响非税收入减收8.3亿元，负向拉动非税收入增幅10.8个百分点。上述因素合计影响一般公共预算收入减收20亿元，负向拉动一般公共预算收入增幅8.1个百分点。

五、下步工作措施

全省各级财政部门要认真落实全国“两会”精神和省委省政府工作部署，坚持稳中求进工作总基调，聚焦首季“开门红”全力冲刺，坚定信心、精准施策，抓牢抓实财政收支管理，争取更多政策资金惠及我省，着力保障财政平稳运行，助推全省经济回升向好。

（一）挖潜增收，加力组织财政收入。加强与税务部门会商研判，强化收入统计监测，紧密跟踪收入执行情况，加大税收收入征管力度，围绕收入下降较大的重点税源行业、重点纳税企业、重点项目，进一步挖掘税收潜力。同时，积极推进大庆油田矿产资源专项收入入库，跟踪重点大额非税收入组织进展情况，依法依规、积极稳妥组织非税收入，努力稳定收入预期。

（二）抢抓机遇，加大向上争取力度。紧紧围绕维护国家“五大安全”政治责任，精准发力争取政策争取资金。抢抓国家进一步推动新时代东北全面振兴系列政策措施加快落地等重要机遇，深入挖掘高含金量政策支持的潜力空间，扎实做好项目前期谋划储备工作，积极反映振兴发展需求和政策诉求，争取国家更多政策红利惠及我省。

（三）提速增效，狠抓财政支出管理。统筹地方政府一般债券，增加国债项目配套资金，助力增发国债项目全面开工，发挥增发国债资金效能。保持财政支出强度，统筹地方政府债券和中省专项资金，支持重点续建项目，做到“开春即开工”。加快资金拨付进度，按规定时限分配使用资金，确保基本支出按序时均衡拨付、建设性支出按工程进度拨付、购买性支出按合同约定拨付、民生政策支出按发放周期拨付，切实推动资金早使用、早见效。

（四）守牢底线，切实防控财政运行风险。统筹高质量发展与高水平安全，多措并举防范化解财政风险。加大财力下沉力度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化财政运行动态监测，对“三保”执行率低等指标异常或出现风险疑点地区，及时预警吹哨，兜牢基层“三保”底线。严格落实党中央批准的一揽子化债方案，开展2024年化解债务风险分片包联工作，积极统筹各类资金资产资源化解债务风险，健全化债长效机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。